How to Save for a Child: Junior ISAs and Other Options

Für ein Kind zu sparen ist eines der wenigen Ziele, bei denen Zeit den größten Teil der Arbeit erledigt. Ein kleiner monatlicher Betrag, früh begonnen, hat Jahre, um zu wachsen. Im Vereinigten Königreich ist die wichtigste steuerfreie Option der Junior ISA, aber er ist nicht die einzige, und es gibt Steuerregeln für Geschenke von Eltern, die Menschen überraschen können. Dieser Ratgeber behandelt, was jede Option ist, wer sie nutzen kann, und wie Sie zwischen Bargeld und Investieren wählen.

Was ist ein Junior ISA, und wie funktioniert er?

Ein Junior ISA ist ein steuerfreies Spar- oder Anlagekonto, das im Namen eines Kindes gehalten wird. Das Geld gehört dem Kind, Sie können es nicht zurücknehmen, und das Kind kann nicht abheben, bis es 18 wird. Zinsen, Dividenden und Gewinne darin sind von der britischen Steuer befreit. Es gibt zwei Arten: einen Cash Junior ISA, der wie ein Sparkonto funktioniert, und einen Stocks and Shares Junior ISA, bei dem das Geld investiert wird. Ein Kind kann jeweils einen von beiden haben.

Um berechtigt zu sein, muss das Kind unter 18 sein und im Vereinigten Königreich leben. (Ein im Ausland lebendes Kind kann nur in begrenzten Fällen berechtigt sein, etwa wenn ein Elternteil oder Erziehungsberechtigter ein Crown Servant ist, zum Beispiel bei den Streitkräften, und das Kind von ihm abhängig ist.)

Wie viel kann ich jedes Jahr in einen Junior ISA einzahlen?

Das Limit für das Steuerjahr 2026 bis 2027 beträgt £9,000 pro Kind. Es gilt für Cash- und Stocks-and-Shares-Junior-ISAs zusammen, Sie könnten also £4,000 in den einen und £5,000 in den anderen einzahlen, aber nicht £9,000 in jeden. Das Steuerjahr läuft vom 6. April bis zum 5. April, und ungenutzter Freibetrag wird nicht übertragen. Das Limit kann sich in künftigen Steuerjahren ändern, prüfen Sie daher jedes April GOV.UK.

Der Junior-ISA-Freibetrag Ihres Kindes ist getrennt von Ihrem eigenen Erwachsenen-ISA-Freibetrag (£20,000 in 2026 bis 2027), Einzahlungen auf das Konto Ihres Kindes verbrauchen Ihren eigenen Freibetrag also nicht.

Wer kann einen Junior ISA eröffnen, und wer kann einzahlen?

Nur ein Elternteil oder Erziehungsberechtigter mit elterlicher Verantwortung kann einen eröffnen. Diese Person wird zum „registered contact“ und verwaltet das Konto, einschließlich der Wahl der Geldanlagen oder eines Anbieterwechsels. Einzahlen kann jedoch jeder, einschließlich Großeltern, Tanten, Onkel und Freunde, solange die Gesamtsumme innerhalb des Jahreslimits bleibt.

Das macht einen Junior ISA zu einem praktischen Ort für Geschenke. Statt eines Schecks zum Geburtstag kann ein Großelternteil direkt auf das Konto einzahlen. Teilen Sie die Kontodaten und den Freibetrag mit, damit sich Beiträge von mehreren Personen nicht zu mehr als £9,000 summieren.

Sollte ich einen Cash- oder Stocks-and-Shares-Junior-ISA wählen?

Das hängt vor allem davon ab, wie lange das Geld liegen bleibt und wie Sie sich fühlen würden, wenn sein Wert fiele.

• Cash Junior ISA: Der Saldo verliert nicht an Wert, und ein Zinssatz wird meist vom Anbieter festgelegt (manche sind fest, manche variabel). Über viele Jahre könnten Zinsen nicht mit steigenden Preisen Schritt halten.
• Stocks and Shares Junior ISA: Das Geld wird investiert, kann also über lange Zeiträume stärker wachsen, aber sein Wert kann sowohl fallen als auch steigen, und Ihr Kind könnte weniger zurückerhalten, als eingezahlt wurde.

Ein gängiger Ansatz für ein Baby oder kleines Kind ist, langfristig zu investieren, weil 18 Jahre Zeit bleiben, um Höhen und Tiefen auszusitzen, und das Geld dann in Bargeld umzuschichten, je näher der 18. Geburtstag kommt, besonders wenn das Kind es für die Universität oder eine erste Wohnung benötigen könnte. Ein anderer Ansatz ist die Aufteilung: etwas in Bargeld für Sicherheit, etwas investiert für Wachstum.

Hier ist eine Veranschaulichung, keine Prognose. Zahlt man 18 Jahre lang £50 im Monat, ergibt das £10,800 eingezahlt. Wüchse das Konto im Durchschnitt um 3% pro Jahr, wäre es etwa £14,300 wert. Bei 5% etwa £17,500. Bei 7% etwa £21,500. Geldanlagen wachsen nicht gleichmäßig, und ein Rückgang kurz vor dem 18. Geburtstag könnte den Topf unter diese Zahlen oder sogar unter den eingezahlten Betrag drücken.

Was passiert, wenn mein Kind 16 und 18 wird?

Mit 16 kann Ihr Kind die Kontrolle über das Konto übernehmen und dessen registered contact werden, kann aber weiterhin nichts abheben. Mit 18 verwandelt sich der Junior ISA automatisch in einen Erwachsenen-ISA in seinem Namen. Von da an kontrolliert es das Geld und kann es abheben, und alle neuen Beiträge sind seine eigenen, innerhalb des Erwachsenenlimits.

Weil das Geld vollständig dem Kind gehört, lohnt es sich, vor dem 18. Geburtstag mit Ihrem Kind darüber zu sprechen, was es damit vorhat. Möchten Sie, dass es gespart bleibt, sagen Sie das früh und erklären Sie, warum. Niemand sonst kann es davon abhalten, nach seinem 18. Geburtstag abzuheben.

Kann ich vorzeitig Geld aus einem Junior ISA abheben?

Unter normalen Umständen nicht. Die einzige Ausnahme ist, wenn das Kind unheilbar krank ist; in diesem Fall kann der registered contact bei HMRC vorzeitigen Zugang beantragen. Stirbt das Kind, geht das Geld an diejenigen, die seinen Nachlass erben, meist ein Elternteil. Diese Sperre ist der Grund, warum ein Junior ISA nur Geld halten sollte, das Sie nicht zurückbrauchen. Halten Sie Geld, das Sie möglicherweise benötigen, auf einem gewöhnlichen Sparkonto.

Mein Kind hat einen Child Trust Fund. Was sollte ich tun?

Ein Kind kann nicht gleichzeitig einen Junior ISA und einen Child Trust Fund (CTF) haben. Hat Ihr Kind einen CTF, können Sie weiterhin einzahlen (das Jahreslimit beträgt ebenfalls £9,000), oder Sie können einen Junior ISA eröffnen und diesen Anbieter bitten, den CTF darauf zu übertragen. Die Übertragung bedeutet, dass alles auf einem Konto liegt, und sie lässt Sie zwischen Bargeld und Investieren wählen, Sie sollten aber zuerst Gebühren und Zinssätze vergleichen.

Sind Sie sich nicht sicher, ob ein CTF existiert, hat GOV.UK einen Find-a-Child-Trust-Fund-Dienst. Eltern können ihn nutzen, ebenso wie jeder ab 16 Jahren, der sein eigenes Konto sucht. Es lohnt sich zu prüfen, denn vor Jahren eröffnete Konten können vergessen irgendwo liegen.

Welche anderen Wege gibt es, für ein Kind zu sparen?

• Kindersparkonten: gewöhnliche Sparkonten für Unter-18-Jährige. Sie sind flexibel, Sie können also abheben, aber Zinsen können steuerpflichtig sein, und die unten beschriebene Elternregel kann gelten. Altersregeln und wer das Konto bedienen darf, variieren je nach Anbieter.
• Premium Bonds: Eltern oder Erziehungsberechtigte können diese für ein Kind unter 16 kaufen, und jeder kann sie als Geschenk für das Kind einer anderen Person kaufen. Sie können zwischen £25 und £50,000 halten, und Gewinne sind steuerfrei. Es gibt keine Zinsen, und Sie gewinnen in einem bestimmten Monat möglicherweise nicht.
• Eine Rente für ein Kind: Ein Junior SIPP kann für ein Kind eröffnet werden. Er ist bis zum Mindestrentenalter gesperrt (derzeit 55, steigt ab dem 6. April 2028 auf 57), eignet sich also nur für sehr langfristige Ziele.
• Ihre eigenen Konten: Geld, das in Ihrem Namen gehalten wird, bleibt Ihnen und flexibel, gehört aber nicht dem Kind und erhält nicht den Steuervorteil des Junior ISA.

Wie werden die Sparzinsen eines Kindes versteuert, und was ist die £100-Regel?

Ein Kind hat seinen eigenen Personal Allowance (£12,570 in 2026 bis 2027), sodass Zinsen auf Geld von Großeltern, Freunden und anderen Verwandten sehr unwahrscheinlich eine Steuer auslösen. Sie müssen ein Kind nicht mehr als Nichtsteuerzahler für Bankzinsen registrieren.

Von einem Elternteil geschenktes Geld funktioniert anders. Erzielt es in einem Steuerjahr mehr als £100 Zinsen (pro Elternteil gezählt), wird der gesamte Zinsbetrag, nicht nur der Teil über £100, als Einkommen des Elternteils behandelt. Ob Sie dann Steuer zahlen, hängt von Ihrem Personal Savings Allowance ab. Die Regel gilt nicht für Geld in einem Junior ISA oder CTF, oder für Geschenke von anderen Personen.

Veranschaulichung: Sie zahlen £5,000 in ein Kindersparkonto mit 4% ein. Das erzielt £200 im Jahr, über dem Limit von £100, der volle Betrag von £200 zählt also als Ihrer. Sind Sie Steuerzahler im Basissteuersatz und haben Ihren Sparerfreibetrag bereits ausgeschöpft, würde die Steuer bei 20% £40 betragen. Wären dieselben £5,000 in einem Junior ISA, wäre keine Steuer zu zahlen.

Greift die Regel und ist Steuer fällig, müssen Sie HMRC informieren. Sind Sie unsicher, prüfen Sie die GOV.UK-Seite zu Ersparnissen für Kinder oder fragen Sie HMRC.

Was sollte ich als Nächstes tun?

1. Prüfen Sie mit dem Suchdienst von GOV.UK, ob Ihr Kind bereits einen Child Trust Fund hat.
2. Entscheiden Sie, wie viel Sie regelmäßig einzahlen können, ohne Ihren eigenen Notfallfonds anzugreifen. Ein kleiner Dauerauftrag reicht aus.
3. Wählen Sie Bargeld, Stocks and Shares, oder eine Aufteilung, abhängig davon, wie viele Jahre bis zum 18. Geburtstag Ihres Kindes bleiben.
4. Vergleichen Sie Anbieter nach Zinssatz oder Gebühren und prüfen Sie, dass sie durch das FSCS abgedeckt sind.
5. Teilen Sie Familienmitgliedern mit, wie sie einzahlen können, und behalten Sie das Jahreslimit von £9,000 im Blick.
6. Setzen Sie Erinnerungen für den 16. und 18. Geburtstag, und markieren Sie jeden April, um das Konto zu überprüfen.

Nexus bietet Sparprodukte an, die Sie sich neben einem Junior ISA ansehen können, falls Sie auch zugängliches Bargeld möchten. Was auch immer Sie wählen, stellen Sie sicher, dass Sie damit einverstanden sind, dass das Geld dem Kind gehört, sobald es eingezahlt ist.

Häufige Fragen