Understanding Cash ISAs: How They Work and Who They Suit

ISA النقدي هو ببساطة حساب توفير تكون فيه الفائدة التي تكسبها معفاة تمامًا من الضرائب، حتى حد سنوي تحدده الحكومة. وهو ليس نوعًا مختلفًا من سعر الفائدة ولا استثمارًا خاصًا. إنه حساب توفير عادي ملفوف بغطاء معفى من الضرائب.

كيف يعمل الحد المعفى من الضرائب

في كل سنة ضريبية (من 6 أبريل إلى 5 أبريل)، تحصل على حد ISA يبلغ £20,000. ويمكنك إيداع هذا المبلغ في حساب ISA واحد أو أكثر (نقدي، أو Stocks & Shares، أو تمويل مبتكر، أو Lifetime) بأي توزيع تريده، شرط ألا يتجاوز الإجمالي عبر جميع الحسابات £20,000. وأي فائدة تكسبها داخل ISA النقدي لا تُحسب ضمن حد التوفير الشخصي الخاص بك، ولا تحتاج إلى الإفصاح عنها في الإقرار الضريبي.

ما الذي يمنحك إياه حساب ISA "المرن" بالفعل

تتيح لك حسابات ISA المرنة سحب الأموال وإعادة إيداعها خلال نفس السنة الضريبية دون أن يُحسب ذلك مرتين على حدك. فعلى سبيل المثال، إذا أودعت £10,000 في هذه السنة الضريبية ثم سحبت £2,000، يتيح لك حساب ISA المرن إعادة إيداع تلك £2,000 لاحقًا في نفس السنة الضريبية فوق ما تبقى من حدك، بدلًا من معاملة إعادة الإيداع كإيداع جديد تمامًا. ويجب أن تُعاد الأموال خلال نفس السنة الضريبية. وفي حساب ISA غير المرن، لا يمكن إعادة إيداع أي مبلغ تسحبه دون استخدام حد جديد. ولا يقدم كل مزود لـISA ميزة المرونة، فتحقق من ذلك قبل افتراض أنها متوفرة لك.

نقل حساب ISA قائم

يمكنك نقل ISA النقدي من مزود إلى آخر في أي وقت دون أن يؤثر ذلك على حد سنتك الحالية أو على وضعك المعفى من الضرائب، شرط أن تقوم بالنقل لا أن تسحب الأموال وتعيد فتح الحساب بنفسك. ويتولى المزود المستقبل للأموال عملية النقل مباشرة مع المزود القديم، ويجب أن يُكتمل النقل بين حسابات ISA النقدية خلال 15 يوم عمل. وسحب الأموال إلى حسابك الجاري وإعادة إيداعها في ISA جديد بنفسك يُعد إيداعًا جديدًا يُحسب على حد هذه السنة، وستفقد الغطاء المعفى من الضرائب على المبلغ المسحوب.

لمن يناسب ISA النقدي

• أنت تستخدم بالفعل معظم أو كل حد التوفير الشخصي الخاص بك من فوائد أخرى، فيحمي ISA النقدي أي فوائد إضافية من الضرائب.
• تريد مكانًا بسيطًا ومنخفض المخاطر للأموال التي قد تحتاجها خلال السنوات القليلة القادمة. والودائع مغطاة بموجب نظام تعويض الخدمات المالية (FSCS) حتى £120,000 لكل شخص لدى كل شركة مرخصة، يُشارك هذا الحد بين جميع حساباتك لدى تلك الشركة.
• تتوقع أن يرتفع دخلك، وبالتالي معدل ضريبتك: فتثبيت الوضع المعفى من الضرائب الآن له قيمة أكبر لاحقًا.

يتيح لك حد التوفير الشخصي كسب £1,000 من فوائد التوفير سنويًا معفاة من الضرائب إذا كنت من دافعي الضريبة بالمعدل الأساسي، و£500 إذا كنت من دافعي الضريبة بالمعدل الأعلى، ولا شيء إذا كنت من دافعي الضريبة بالمعدل الإضافي. ويحصل بعض الأشخاص ذوي الدخل المنخفض أيضًا على معدل بداية للتوفير يصل إلى £5,000. وكمثال توضيحي، بسعر فائدة 4%، تكسب £25,000 من المدخرات £1,000 سنويًا، فقد يكون دافع الضريبة بالمعدل الأساسي الذي لديه أقل من ذلك المبلغ مغطى بالفعل، وفي هذه الحالة لا يُحدث حساب توفير عادي سهل الوصول يدفع نفس السعر أي فرق عملي. ويكون الغطاء المعفى من الضرائب أكثر أهمية بمجرد أن تنمو مدخراتك، أو معدل ضريبتك، بما يكفي ليصبح له تأثير. وأعلنت الحكومة أيضًا أن معدلات الضريبة على فوائد التوفير خارج حسابات ISA سترتفع بنقطتين مئويتين من 6 أبريل 2027، إلى 24% لدافعي الضريبة بالمعدل الأساسي، مع بقاء الحدود كما هي.

أسئلة شائعة